Как открыть расчетный счет для бизнеса

Что такое расчетный счет и для чего он нужен

Расчётный счет – это счёт, который открывает организация или ИП для проведения безналичных операций, связанных с бизнесом. Через него можно:

• получать оплату от покупателей и заказчиков;
• платить поставщикам за товары, работы и услуги;
• перечислять налоги и страховые взносы в бюджет;
• выплачивать зарплату сотрудникам и перечислять связанные с ней обязательные платежи;
• оплачивать аренду помещения, оборудования и другие регулярные расходы;
• работать с эквайрингом, принимая оплату банковскими картами и другими безналичными способами;
• подключать бухгалтерские сервисы и настраивать обмен данными с банковским счетом;
• работать с маркетплейсами, получая перечисления от площадок и оплачивая связанные с деятельностью расходы.

Помимо этого, расчётный счёт позволяет отделить денежные потоки бизнеса от денег собственника. Это особенно важно для ООО, потому что деньги компании не принадлежат учредителям напрямую. Получить прибыль от бизнеса владелец может только в виде дивидендов, заплатив дополнительный налог.

У ИП ситуация другая: все его деньги – личные или полученные от предпринимательской деятельности – принадлежат ему на правах собственности. Предприниматель может сразу забирать на свои нужды деньги из кассы или снимать их с расчётного счёта.

Кто обязан открывать расчётный счёт

Прямой обязанности открывать расчётный счёт закон не устанавливает. Но здесь есть нюансы, связанные с организационно-правовой формой бизнеса.

Индивидуальный предприниматель может работать без расчётного счёта, если его деятельность позволяет принимать и расходовать деньги наличными и другими допустимыми способами. Некоторые ИП, которые оказывают бытовые услуги, вполне обходятся только наличной оплатой.

Организация может оплатить налоги только безналичным путем. Это следует из п. 6 статьи 45, а также п. 4 статьи 58 Налогового кодекса. ИП, которые сохраняют свой статус физического лица, могут заплатить налоги не только с расчётного счёта, но и другими способами: наличными в банке или кассе местной администрации, в МФЦ, на почте, онлайн и др.

Помимо этого, закон устанавливает ограничение на лимит наличных расчётов между юрлицами и ИП: не более 100000 рублей в рамках одного договора.

Почему без расчётного счёта трудно вести бизнес

Дело не только в обязанности юрлиц перечислять налоги безналичным путём и лимите наличных расчётов. Вести бизнес без расчётного счёта попросту неудобно.

• Аренду, товары, услуги поставщиков, рекламу, связь и другие расходы трудно оплатить наличными, если контрагент находится в другом городе или отказывается от такого вида расчётов.
• Возникают ограничения при работе с покупателями и клиентами. Если бизнес не принимает оплату банковскими картами через эквайринг, то лишается значительного количества потребителей. Интернет-сервисы оплаты, электронные кошельки и другие виды платежей тоже привязаны к расчётному счёту.
• Без расчётного счёта сложнее организовать выплаты сотрудникам. Зарплату можно выдавать наличными при соблюдении установленных требований, но на практике большинство работников получает её на банковские счета или карты.
• Когда все расчёты ведутся наличными, предпринимателю сложнее определить, сколько денег поступило от клиентов, сколько потрачено на закупки и другие расходы и какой остаток доступен бизнесу. Банковская выписка, напротив, даёт готовую историю движения денежных средств, которую можно сопоставить с данными бухгалтерского и налогового учёта.

Что такое РКО

Банки предлагают бизнесу не просто открытие расчётного счёта, а расчётно-кассовое обслуживание. РКО – это комплекс банковских услуг, позволяющих распоряжаться деньгами на расчётном счёте и проводить необходимые для бизнеса операции. При выборе банка предприниматель получает не только счёт с определённым номером, а пакет банковского обслуживания с конкретными тарифами, лимитами и комиссиями.

В стандартный пакет РКО входят не только открытие и ведение расчётного счёта, но также проведение платежей, приём и выдача наличных, переводы физическим лицам, выпуск корпоративных карт, подключение интернет-банка и мобильного приложения. Дополнительно банки предлагают эквайринг, зарплатный проект, валютный контроль, бухгалтерские сервисы, интеграцию с 1С и другими учётными системами.

Условия договора с клиентом банки определяют самостоятельно. Например, один тариф РКО может предусматривать бесплатное обслуживание при небольшом количестве операций, но брать комиссию за каждый платеж сверх установленного лимита. Другой может стоить дороже ежемесячно, зато включать большое количество платежных поручений и более выгодные условия по другим операциям.

Как выбрать банк для расчётного счёта

Полная стоимость РКО включает в себя не только ежемесячную плату за выбранный тариф, но и комиссии за операции, которые бизнес фактически совершает. На что смотреть при выборе банка?

• Стоимость обслуживания. Сначала нужно узнать ежемесячную плату за ведение счёта и условия, при которых банк её не взимает. Иногда бесплатное обслуживание действует только первые месяцы или при выполнении условия – например, при достижении определённого оборота. Поэтому важно проверить не только рекламную стоимость тарифа, но и обычную цену после окончания льготного периода.
• Стоимость платёжек. Для бизнеса, который регулярно перечисляет деньги поставщикам, подрядчикам и другим контрагентам, комиссия за платёжное поручение может оказаться важнее абонентской платы. Сравнивать нужно стоимость обычных платежей в рублях, а также стоимость срочных платежей, если они могут понадобиться.
• Лимит бесплатных платежей. Многие банковские тарифы включают в себя фиксированное количество платёжных поручений в месяц, а за каждое следующее взимается комиссия. Поэтому предпринимателю стоит примерно посчитать свой обычный объем платежей и сравнить его с лимитом тарифа. Если бизнес проводит 30 платежей в месяц, тариф с 5 бесплатными операциями может оказаться дороже тарифа с более высокой абонентской платой, но большим количеством включенных платежей.
• Комиссия за переводы физлицам. Этот критерий особенно важен для ИП, который переводит деньги на свой личный счёт, а также для бизнеса с большим количеством выплат физическим лицам, в том числе в рамках зарплатного проекта. Банки могут предлагать разные лимиты и комиссии в зависимости от назначения платежа и суммы перевода. Нужно заранее проверить условия именно для тех операций, которые предполагается проводить регулярно.
• Комиссия за снятие наличных. Если бизнес работает с наличной выручкой или периодически нужны наличные деньги, надо проверить тарифы на снятие средств. Комиссия может зависеть от суммы, способа получения денег и вида банковской карты или счёта.
• Стоимость внесения наличных. Для розничной торговли, общепита и других компаний с наличной выручкой важна не только стоимость снятия, но и внесения денег на счёт. Банк может устанавливать комиссию за внесение наличных через кассу, банкомат или другие каналы. При ежедневной инкассации даже небольшая комиссия в пересчёте на год может стать заметной статьей расходов.
• Эквайринг. Если вы принимаете оплату банковскими картами или другими безналичными способами, нужно сравнить комиссию за эквайринг, стоимость оборудования, условия его предоставления и сроки зачисления выручки. Иногда выгодный тариф РКО сопровождается менее привлекательными условиями эквайринга, поэтому эти услуги лучше оценивать вместе.
• Валютный контроль. Для бизнеса, который работает с иностранными контрагентами, обычного тарифа РКО недостаточно. Нужно проверить стоимость валютного контроля, комиссии за валютные операции, условия открытия счетов в иностранной валюте и требования банка к документам по внешнеэкономическим контрактам. Для небольшого количества операций разница в тарифах может быть несущественной, но при регулярной ВЭД она становится важной.
• Мобильное приложение и интернет-банк. Предпринимателю приходится работать со счётом практически ежедневно, поэтому удобство интерфейса – не мелочь. Если банк неудобен в повседневной работе, низкий тариф быстро перестает казаться преимуществом.
• Наличие выездного менеджера. Для предпринимателя это может быть полезно при открытии счёта, подключении эквайринга или оформлении дополнительных банковских услуг. Однако наличие персонального менеджера само по себе не должно быть решающим критерием: важнее понять, входит ли такая услуга в тариф и насколько она действительно нужна.
• Дополнительные комиссии. Именно они часто превращают привлекательный на первый взгляд тариф в дорогой. Перед заключением договора надо проверить стоимость получения справок и выписок, обслуживания корпоративных карт, подключения дополнительных пользователей, SMS-уведомлений, внесения изменений в документы и других услуг. Полный тариф РКО обычно занимает несколько страниц – и это тот случай, когда их действительно надо прочитать.
• Условия закрытия счёта. Открывая счёт, мало кто думает о его закрытии. Между тем при смене банка предпринимателю может потребоваться закрыть старый счёт, вывести остаток денег, отключить карты и дополнительные сервисы. Поэтому стоит заранее проверить, есть ли комиссия за закрытие, какие документы требуются и как банк возвращает остаток денежных средств.

Таким образом, при выборе банка нужно оценивать не один показатель, а общую стоимость РКО именно для своего бизнеса. Для этого достаточно составить примерный список операций за месяц и посчитать, во сколько они обойдутся по каждому подходящему тарифу. Такой расчёт точнее показывает выгодность конкретного банка, чем сравнение только абонентской платы.

Ещё один важный критерий при выборе банка – участие кредитного учреждения в системе страхования вкладов. Деньги ИП или малого предприятия при отзыве банковской лицензии возвращаются в пределах гарантированной суммы – 1,4 млн рублей (суммарно на всех счетах в одном банке).

Какие документы нужны для открытия расчётного счёта

Перечень документов зависит от того, кто открывает счёт – индивидуальный предприниматель или организация, а также от требований конкретного банка.

Единственный документ, который всегда потребуется при открытии расчётного счёта ИП, это паспорт. Сведения о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя банк обычно получает самостоятельно, через открытый реестр ЕГРИП. Если ИП ведёт лицензируемую деятельность, банк может запросить копию лицензии.

Для организации пакет документов при открытии расчётного счёта шире. Банк запрашивает сведения не только о самой компании, но также о руководителе, участниках и доверенных лицах.

Вам понадобится:

• приказ или решение о назначении директора;
• паспорт директора;
• устав ООО;
• копия лицензии, если она получена.

Какие документы банк может запросить дополнительно? При открытии расчетного счета банк проверяет не только государственную регистрацию ИП или ООО. В некоторых случаях он должен выяснить сведения о характере деятельности, предполагаемых операциях и источниках денежных средств. Такие требования связаны с законом от 07.08 2001 № 115-ФЗ.

Новый клиент может получить от банка вопросы, которые не имеют отношения непосредственно к открытию счета. Например, банк может попросить предоставить:

• сведения об участниках и бенефициарных владельцах;
• договор аренды помещения или другой документ, подтверждающий место ведения деятельности;
• адрес сайта или страницы бизнеса в интернете;
• договоры с покупателями, заказчиками, поставщиками и другими контрагентами;
• налоговые декларации и бухгалтерскую отчетность – для действующей организации;
• описание предполагаемого характера операций по счету, включая основных контрагентов и примерные обороты;
• документы, подтверждающие происхождение денежных средств, когда такая информация необходима банку.

Как открыть расчётный счёт для бизнеса: пошаговая инструкция

Процедура открытия расчётного счёта достаточна проста, кроме того, нового клиента обычно сопровождает менеджер, который ответит на возникающие вопросы.

Шаг 1. Определить, какие операции нужны вашему бизнесу

Составьте примерный список операций, которые будут проходить по счёту. Например, сколько платежей поставщикам и подрядчикам планируется в месяц, какие поступления ожидаются, нужны ли переводы физлицам, внесение или снятие наличных, эквайринг, выплаты сотрудникам, валютные операции или работа с маркетплейсами.

Шаг 2. Выбрать банк и тариф

После этого можно сравнивать предложения банков. При выборе обращайте внимание на стоимость операций, входящих в РКО (критерии рассмотрены выше). Не доверяйте рекламным обещаниям по типу «открытие счёта бесплатно и бухгалтерия в подарок».

Выбирая банк, зайдите на его официальную страницу, изучите отзывы на других ресурсах, можно также поискать информацию о кредитном учреждении на сайте Центробанка.

Шаг 3. Подать заявку на открытие счёта

Заявку на открытие расчётного счёта можно подать на сайте, в мобильном приложении или в офисе банка. В заявке указывают основные сведения о предпринимателе или организации, контактные данные и информацию, необходимую банку для начала идентификации клиента.

Шаг 4. Пройти идентификацию

Перед заключением договора на РКО банк должен установить личность клиента: индивидуального предпринимателя или руководителя ООО. Способ идентификации зависит от банка и конкретной ситуации. Это может быть личное обращение в офис, встреча с представителем банка, дистанционная процедура на основании биометрических данных.

Шаг 5. Передать документы для открытия счёта

После получения заявки и первичной идентификации банк сообщает, какие документы надо ещё предоставить. Возможный перечень мы рассмотрели выше.

Шаг 6. Пройти проверку

Содержание и продолжительность проверки зависят от конкретного банка, характеристик клиента и особенностей его деятельности. При этом банк вправе отказать в заключении договора РКО, в том числе, из-за нарушения клиентом закона № 115-ФЗ.

Шаг 7. Подписать договор банковского счёта и оформить РКО

Если проверка пройдена успешно, банк предлагает клиенту заключить договор банковского счёта и оформить расчётно-кассовое обслуживание. Перед подписанием ещё раз проверьте выбранный тариф: стоимость ежемесячного обслуживания, количество включенных платежей, комиссии за переводы и другие операции, лимиты, условия использования корпоративных карт и дополнительных сервисов.

Шаг 8. Получить реквизиты и начать пользоваться счётом

После открытия счёта банк предоставляет его реквизиты. Их можно передавать клиентам и контрагентам для безналичных расчётов, указывать в договорах, счетах и других документах. При этом банк может устанавливать отдельные процедуры и ограничения для подключения дополнительных услуг, например, интернет-банка.

Что делать после открытия расчётного счёта

Мы разобрались в том, как открыть расчётный счёт, но получение реквизитов – это только начало. Теперь предпринимателю или компании надо сделать ряд важных шагов.

Передать реквизиты клиентам и партнёрам

Обычно для этого достаточно банковских реквизитов из интернет-банка или документа, который формирует банк. Как правило, указывают наименование ИП или ООО, ИНН, для организации также КПП, номер расчётного счёта, БИК и другие банковские реквизиты, необходимые для платежа.

Если счёт открыт вместо прежнего, сообщите новые реквизиты своим действующим партнёрам. Иначе деньги могут уйти на прежний счёт или платёж придётся дополнительно выяснять с банком и контрагентом.

Указать счёт в договорах и других документах

Новые банковские реквизиты можно включать в договоры с клиентами и поставщиками, счета на оплату и другие документы, в которых указываются реквизиты сторон. Если договор уже заключён, можно оформить изменение реквизитов отдельным уведомлением или дополнительным соглашением.

Подключить интернет-банк

Интернет-банк – основной рабочий инструмент для управления расчётным счётом. Через него предприниматель или организация могут создавать и подписывать платёжные поручения, контролировать поступления, получать банковские выписки, отслеживать остаток денег и пользоваться другими услугами банка.

После открытия счёта надо проверить, что доступ к интернет-банку активирован, настроить способы подтверждения операций и ознакомиться с лимитами на платежи.

Если банк предоставляет отдельное мобильное приложение для бизнеса, его также имеет смысл подключить. Для руководителя это удобный способ быстро проверить поступление денег или состояние счета, даже если основные бухгалтерские операции выполняются через интернет-банк.

Настроить права сотрудников и бухгалтера

Если платежи по счёту будет проводить не только руководитель, необходимо заранее определить, кому и какие права доступа предоставить. Например, бухгалтеру может только формировать платёжные поручения и загружать выписки, а руководителю – подтверждать и подписывать платежи.

Разделение прав позволяет одновременно организовать нормальную работу бухгалтерии и снизить риск ошибочных или несанкционированных операций. Конкретные возможности зависят от интернет-банка и выбранного тарифа.

Подключить эквайринг

Если вы принимаете оплату банковскими картами, через интернет или другими безналичными способами, после открытия счёта надо подключить эквайринг. Обычно банк предлагает своё оборудование и помощь в настройке.

Перед подключением уточните не только размер комиссии, но и стоимость оборудования, сроки зачисления денег, условия возврата платежей и возможность интеграции эквайринга с кассой и товароучётной системой.

Настроить зарплатные выплаты

Если у ИП или ООО есть сотрудники, после открытия счёта можно подключить зарплатный проект либо настроить другой предусмотренный банком способ перечисления заработной платы.

При этом отдельно организуются выплаты работникам и перечисление обязательных платежей, связанных с выплатой доходов. В бухгалтерской программе желательно сразу настроить соответствующий обмен с банком, чтобы платежи отражались в учете без лишней ручной работы.

FAQ

Месяц бухгалтерского обслуживания в подарок