Риски перевода с расчетного счета ИП/ООО на карту физлица

Закон обязывает банки блокировать сомнительные финансовые операции клиентов и передавать информацию о сделках в государственные органы. Под подозрение среди прочего попадают необоснованные переводы с расчётных счетов ООО и ИП на счета / карты частных лиц. Рассказываем, что изменилось в 2025 году, как это работает, что может грозить бизнесу и главное – как снизить риски.

Переводы физлицам и правда стали опасны?

Сейчас ходит много слухов об опасности переводов частным лицам, о штрафе за переводы на карту и даже о том, что с любых сумм ФНС чуть ли не автоматически взимает налоги. Спешим успокоить: в действительности всё не так страшно. Но начать разговор об этом нужно издалека.

В России действует закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ, направленный на противодействие отмыванию денег и финансирования терроризма (ПОД / ФТ). Под него попадает и бизнес, и частные лица. С 01.06.2025 закон ужесточили, причём новые правила затронули переводы на карту физических лиц – контроль стал более жёстким. Отсюда и многочисленные мифы.

Что же произошло? Государство взялось бороться с дропперами (дропами) – людьми, чьи карты используются для вывода незаконно полученных денег. Введён лимит для упрощённой идентификации частных клиентов – 100 000 рублей в месяц. Если сумма поступлений больше, банк может провести полную проверку частного лица. Кроме того, Росфинмониторинг получил право приостанавливать операции физлиц на срок до 10 рабочих дней, чтобы всё проверить.

Строго говоря, для бизнеса в связи с этим мало что изменилось. Переводы от ООО и ИП на карты частных лиц всегда были в фокусе внимания банков. Это не значит, что они под запретом, но для них должны быть основания.

Важно: если компания будет отправлять платежи на счета физлиц без внятных оснований, это может стать серьёзным поводом для блокировки операций. В итоге есть риск вовсе лишиться доступа к банковским услугам. Если же перевод имеет основание, платёж верно оформлен, а бизнес может подтвердить его правомерность с документами, то беспокоиться не о чем.

Также вопреки мифам, у ФНС с июля 2025 года не появилось никаких новых полномочий в отношении банковских счетов. Изменения затронули лишь порядок обмена данными между банками и налоговой, но не дали последней право без оснований блокировать счета или списывать налоги. Впрочем, ФНС и раньше получала из банка нужные ей сведения.

Как банки контролируют организации и ИП

В финансовой системе действует платформа "Знай своего клиента" (ЗСК). Её ведёт регулятор банковской сферы – Банк России (Центральный банк). Каждый бизнес отнесён к одной из трёх групп риска:

• зелёная группа – низкий риск;
• жёлтая – средний;
• красная – высокий риск.

Этот "светофор" формируется автоматически на основе множества данных, которые коммерческие банки передают в Центробанк. Критерии оценки установлены в Решении Совета директоров Банка России от 24.06.2022.

Важно: абсолютно все организации и ИП "окрашены" в один из трёх цветов. И любой бизнес может самостоятельно проверить, в какую группу риска определил его Банк России. Для этого достаточно вбить свой ИНН в строке поиска в официальном сервисе ЗСК.

Бизнес с присвоенным высоким уровнем риска может напрямую обратиться в Банк России с просьбой изменить решение. Но нужно успеть до того, как обслуживающий банк применит к компании ограничительные меры. Если же они уже действуют, обращаться придётся в специальную Межведомственную комиссию.

Помимо глобальной системы от ЦБ, у каждого коммерческого банка есть и собственные критерии оценки клиентов. Окончательное решение о степени риска принимает обслуживающий банк. И вот как это работает:

• Если и по ЗСК, и по оценке самого банка компания относится к красной группе, то почти все её операции блокируются. Со счёта можно будет платить налоги, зарплату, делать платежи по старым кредитам и кое-что ещё.
• В жёлтой группе операции разрешены, но они чаще попадают под подозрение.
• В зелёной группе проводятся любые операции – банк не может их запретить.

Важно: физических лиц банки на цветовые группы не делят. По умолчанию считается, что все они "зелёные". Но их операции проверяются не менее тщательно, особенно когда одной из сторон выступает бизнес.

Проверка клиентов и их операций

Банки проверяют клиентов по трём санкционным спискам:

1. Перечень Росфинмониторинга (ПЭ) – лица, причастные к экстремизму или терроризму.
2. Список Межведомственной комиссии – подозреваемые в экстремизме или терроризме (оснований для включения в ПЭ пока недостаточно).
3. Список Совбеза ООН – распространители оружия массового уничтожения.

Попадание в любой из этих списков влечёт отказ в обслуживании или блокировку счёта. Если компания проводит операции с теми, кто включён в санкционные списки, в том числе с физлицами, это может иметь серьёзные последствия: банк приостановит операции, сочтя их нарушением законодательства, и может даже расторгнуть договор из-за высокого комплаенс-риска.

Если же контрагент не в санкционных списках, ещё не значит, что любая финансовая операция с них пройдёт успешно. Каждый платёж проходит многоэтапный контроль:

• На первом уровне проверка делается при помощи автоматизированных систем.
• Если что-то вызывает подозрение, её проверяет специалист банка.
• Если окажется, что для сомнений есть веские причины, у клиента попросят документы, подтверждающие обоснованность сделки.

Если своевременно ответить на запрос банка, представить все документы и доказать, что перевод физлицу делается на законных основаниях, то его должны разрешить.

Если же отмалчиваться, банк откажет в проведении операции, то есть полностью её заблокирует – именно операцию, но не счёт. При повторном отказе в течение года он будет вправе расторгнуть договор, закрыть счёт и выдать остаток средств наличными. Это уже полная блокировка.

Кроме того, информация о клиенте будет передана в Росфинмониторинг, который включит его в перечень "отказных" лиц. Этот "чёрный список" ведомство рассылает всем банкам. В итоге работа с другими финансовыми организациями будет сильно осложнена или просто невозможна.

Что вызовет подозрение банка

Список всех "подозрительных" критериев есть в Приложении к Положению ЦБ РФ от 02.03.2012 № 375-П, и он очень большой. Если кратко, сомнения могут вызвать:

• Сделки без смысла, попытки скрыть цель операции, отказ от предоставления документов.
• Массовые и частые переводы физлицам.
• Транзитные переводы – когда полученные деньги тут же перенаправляются дальше или обналичиваются.
• Сделки между взаимозависимыми лицами и схемы, говорящие о дроблении бизнеса.
• Мелкие анонимные и прочие непонятные поступления.
• Странные займы, возвраты денег без оснований, перекрёстное кредитование.
• Схемы с офшорами, операции с лицами из санкционных списков и многое другое.

О переводе со счёта ИП на личную карту

Один из признаков сомнительных операций, указанный Банком России в Положении № 375-П – перевод со счёта ИП на личную карту человека, то есть себе же. Но только если нет других операций, свидетельствующих о ведении предпринимательской деятельности. Это не новое правило, а давно действующий критерий. Если по счёту ИП нет платежей поставщикам, арендодателям, подрядчикам, налоговой, а единственное движение – это вывод средств на личные нужды, банк может заподозрить фиктивность бизнеса или отмывание доходов.

Чтобы избежать таких подозрений, важно вести расчёты через бизнес-счёт: оплачивать закупки, аренду, интернет, налоги, страховые взносы, услуги подрядчиков и т.д. Это демонстрирует реальную деловую активность. Кроме того, не стоит сразу после поступлений снимать деньги, оставляя на счёте ноль – это тоже может быть сигналом для банка.

В целом же перевод с ИП на карту физлица – это стандартная практика, ведь выводить деньги из бизнеса предприниматель вправе в любой момент. Но следует использовать корректное назначение платежа. Например, «Доход от предпринимательской деятельности» или «Перевод собственных средств ИП после налогообложения». Это поможет банку правильно интерпретировать операцию.

Важно: если нужно перевести деньги, например, родственнику, ИП следует сначала вывести их на личный счёт / карту, а уже с него оформить перевод иному лицу.

А что же налоговая служба?

Банки передают данные в ФНС как по запросу, так и автоматически – например, при открытии счёта, подозрительных операциях или при блокировке по закону № 115-ФЗ. А ещё сведения о том, что сделка может быть связана с уходом от налогов, поступит в ФНС из Росфинмониторинга. Так что любые нетипичные операции попадают в поле зрения налоговиков.

Если инспекция обнаружит переводы физлицам без документов и уплаты налогов, это может привести к негативным последствиям:

• доначислению НДФЛ и страховых взносов;
• наложению штрафов за неисполнение обязанностей налогового агента и за неуплату налогов (20% или 40% от суммы недоимки);
• начислению пеней за несвоевременное внесение обязательных платежей.

Как снизить риски при переводе физлицам

Очевидно, что следует избегать сомнительных сделок, разного рода схем налоговой оптимизации и прочих подобных нарушений. Но этого не всегда достаточно. Вот краткие рекомендации по безопасным переводам денег от ООО и ИП физическим лицам в зависимости от основания: