Задать вопрос специалисту
Обратите внимание: вопросы публикуются после модерации
Мы отвечаем на вопросы по теме статьи, которые помогают предпринимателям самостоятельно вести бизнес, но не консультируем бухгалтеров по вопросам их профессиональной деятельности.
Мы не гарантируем бесплатных ответов по сложным кейсам.

Если ваш вопрос касается подбора кодов ОКВЭД, выбора формы собственности или оптимальной системы налогообложения и снижения налоговой нагрузки, получите бесплатную телефонную консультацию профессионального бухгалтера

Для того чтобы задать вопрос, вам необходимо войти под своим логином
или пройти несложную процедуру регистрации.

Войти в систему

Может ли быть произведен зачет между федеральными налогами и взносами в фонды?
К какому бюджету (федеральному или региональному) относятся страховые взносы на обязательное мед страхование, страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, страховые взносы на обязательное соц страхование по временной нетрудоспособности и в связи с материнством? Может ли быть произведен зачет между федеральными налогами (на прибыль, НДС) и этими взносами? Если может, то по каким налогам и взносам? Единый соц налог, зачисляемый в ФСС - что это за налог (он действующий или взимался ранее)? Может ли быть произведен зачет между ним и страховыми взносами на обязательное мед страхование, взносами на обязательное пенсионное страхование, страх. взносами на обязательное соц страхование по временной нетрудоспособности и в связи с материнством?
a040811 13.02.2019 1 ответ
Максим Правдин
Зачёт платежей производится только по видам налогов (между федеральным, региональным и местным бюджетом). Зачёт налоговых платежей во внебюджетные фонды и наоборот не осуществляется. Не проводится и зачёт из одного фонда в другой, у каждого из них у свой КБК. Единый социальный налог давно отменён, переплата по нему была возвращена налогоплательщику или списана в бюджет.
16.02.2019 | Ответить
Можно ли уменьшить 6% налог на сумму взносов, уплаченную по взысканию от ИФНС за предыдущий налоговый период?
Речь идет об 1% свыше 300000 руб. Получилось, что с нас эту сумму взыскали по требованию, и еще мы сами оплатили ее по платежному поручению примерно в одно и то же время (сентябрь 2018). Можно ли уменьшить 6% налог на сумму взносов, уплаченную по взысканию от Налоговой Инспекции за предыдущий налоговый период? Т.е. имею ввиду, что можно ли уменьшить налог и на ту и на другую сумму, ушедшую в бюджет?
olya.zinovyeva 16.01.2019 1 ответ
Максим Правдин
Рекомендуем по вашему вопросу обратиться на бесплатную консультацию по налогообложению https://www.regberry.ru/Besplatnaya-konsultatsiya-po-nalogooblozheniyu?utm_source=menu&utm_medium=special&utm_term=Besplatnaya-konsultatsiya-po-nalogooblozheniyu-2p&utm_campaign=menu_Besplatnaya-konsultatsiya-po-nalogooblozheniyu-2p
17.01.2019 | Ответить
Как рассчитать единый налог к уплате?
Я ИП на УСН Доходы. У меня есть небольшой доход за 2018 год, а ваш калькулятор утверждает, что сумма налога = 0. Почему? Сумма годового дохода составила 5677 рублей, сумма уплаченных страховых взносов - 5397,5 рублей. Остается положительная разница в 279,5 рублей. 6% от этой суммы = 16,77 рублей. Я ввожу данные о доходе и страховых взносах в ваш онлайн-калькулятор, а он утверждает, что сумма налога = 0. Тот же результат получается при заполнении формы налоговой декларации в сервисе Тинькофф банка. Почему? Не окажусь ли в результате неплательщиком?
onaglo 08.01.2019 1 ответ
Максим Правдин
В комментариях к статьям мы не даем индивидуальные рекомендации по заполнению форм налоговой отчетности. Рекомендуем обратиться по вашему вопросу на бесплатную консультацию https://www.regberry.ru/Besplatnaya-konsultatsiya-po-nalogooblozheniyu?utm_source=menu&utm_medium=special&utm_term=Besplatnaya-konsultatsiya-po-nalogooblozheniyu-2p&utm_campaign=menu_Besplatnaya-konsultatsiya-po-nalogooblozheniyu-2p
10.01.2019 | Ответить
Какой порядок оплаты по УСН 6%, чтобы в конце года уменьшить страховой взнос?
В течение всего года оплачивал только Авансовые платежи по УСН 6%. Все платежи в срок, кроме того, который до 25 июля (оплатил 17 сентября). Сейчас нужно оплатить 32385 р. страховых взносов. Думал, что оплаченные авансовые платежи вычитаются в конце года из страховых взносов (32385 "минус" оплаченные авансовые платежи). В итоге я оплатил Авансовые и теперь к ним должен оплатить Страховые. 1. Что я сделал не так? 2. Без возможности вычетов по авансовым платежам, я должен отплатить 32385 р.? 3. Что я должен своевременно оплачивать в следующем году, чтобы смочь делать вычеты из страховых взносов? Пожалуйста, если есть возможность, покажите на небольшом примере.
onimisao 24.12.2018 1 ответ
Максим Правдин
Вы поняли неверно. Не авансовые платежи вычитают из страховых взносов, а наоборот, рассчитанный авансовый платеж можно уменьшить на ту сумму взносов, которую вы заплатили в отчетном периоде. Кроме того, если у вас в последнем квартале были еще доходы, то у вас будет остаток налога к уплате. Вот его еще можно уменьшить на сумму взносов, которые надо заплатить в полной сумме. Предположим, оставшаяся часть годового налога у вас 10 тысяч рублей, и вы в декабре оплатили взносы на сумму 32 385 рублей. Значит, налог уменьшается на оплаченные взносы и у вас возникает переплата в 22 385 рублей. Переплату по налогу вам придется возвращать через ИФНС после сдачи годовой декларации. Но лучше не возвращать, а учесть в счет будущих платежей. Сумма переплаты будет видна в декларации, о том, как произвести зачет или возврат, вы можете узнать в самой инспекции. На будущее, чтобы не оказываться в таких ситуациях, лучше платить взносы частями так, чтобы они полностью или частично покрывали авансовые платежи. Например, аванс за 1 квартал у вас 15 тысяч рублей. Если вы перечислите в первом квартале 15 тысяч рублей в счет взносов, то авансовый платеж у вас полностью уменьшится. Можно заплатить 10 тысяч взносов, тогда аванс составит всего 5 тысяч рублей. Но лучше платить взносы как можно раньше, в сумме, равной рассчитанным авансовым платежам. Примеры расчетов есть в нашей статье, а если вам необходима помощь, рекомендуем обратиться на бесплатную консультацию по налогам https://www.regberry.ru/Besplatnaya-konsultatsiya-po-nalogooblozheniyu?utm_source=menu&utm_medium=special&utm_term=Besplatnaya-konsultatsiya-po-nalogooblozheniyu-2p&utm_campaign=menu_Besplatnaya-konsultatsiya-po-nalogooblozheniyu-2p
25.12.2018 | Ответить
Можно ли уменьшить УСН за 4 квартал на сумму годовых взносов, оплаченных поквартально?
Добрый день! Мы оплачивали взносы в ОМС и ПФР поквартально, но не уменьшали квартальные УСН. Можно ли вычесть всю сумму годовых взносов из УСН за 4 квартал? Заранее спасибо!
ch12321 20.12.2018 1 ответ
Максим Правдин
Здравствуйте, на УСН нет понятия платежа за 4-ый квартал. Есть авансовые платежи, последний из которых вы должны были внести не позднее 25 октября, и налог по итогам года, из которого вычитаются уплаченные авансовые платежи и страховые взносы. Да, вы можете уменьшить годовой налог на сумму уплаченных страховых взносов, но лучше это было делать сразу, вычитая их из авансовых платежей. В принципе, если оставшийся налог позволяет учесть все уплаченные взносы, то все нормально. Но если взносы получаются больше, у вас возникнет переплата по налогу, которую надо будет возвращать по заявлению. При необходимости индивидуальных расчетов рекомендуем обращаться на бесплатную консультацию https://www.regberry.ru/Besplatnaya-konsultatsiya-po-nalogooblozheniyu?utm_source=menu&utm_medium=special&utm_term=Besplatnaya-konsultatsiya-po-nalogooblozheniyu-2p&utm_campaign=menu_Besplatnaya-konsultatsiya-po-nalogooblozheniyu-2p
21.12.2018 | Ответить
Еще вопросы