Обратите внимание: вопросы публикуются после модерации
Мы отвечаем на вопросы по теме статьи, которые помогают предпринимателям самостоятельно вести бизнес, но не консультируем бухгалтеров по вопросам их профессиональной деятельности.
Мы не гарантируем бесплатных ответов по сложным кейсам.

Если ваш вопрос касается подбора кодов ОКВЭД, выбора формы собственности или оптимальной системы налогообложения и снижения налоговой нагрузки, получите бесплатную телефонную консультацию профессионального бухгалтера
В данный момент я работаю как самозанятый в Москве. Предоставляю услуги по грузовым перевозкам. Мне необходимо зарегистрироваться как ИП с ОСНО для возможности реализации товаров в другом регионе. Смогу ли я совмещать предоставление услуг в Москве как самозанятый и реализацию товаров как ИП в другом регионе?
roodiki 23.01.2020 1 ответ
Максим Правдин
Быть ИП на ОСНО и одновременно самозанятым нельзя. Дело в том, что налог на профессиональный доход (НПД), который платят самозанятые, не совмещается с другими налоговыми режимами. Чтобы стать ИП на ОСНО, Вам нужно подать документы на регистрацию и одновременно с этим отказаться от уплаты НПД через приложение «Мой налог». Тогда после регистрации ИП вы окажетесь на основной системе. По ней Вы будете платить налоги с нового направления бизнеса. А вот для грузоперевозок в Москве можно купить патент — скорее всего, это будет выгоднее, чем применять ОСНО.
Для самозанятых есть льгота - налоговый вычет. Есть ли что-то подобное для ИП?
ivan.kirillov.60 29.10.2019 1 ответ
Максим Правдин
Все зависит от того, какую систему налогообложения применяет ИП: • ИП на УСН 6% могут уменьшить сумму исчисленного налога на уплаченные страховые взносы (как за себя, так и за наемных работников). Если ИП не имеет наемных работников он вправе уменьшить налог на взносы вплоть до нуля. Если ИП использует наемный труд, то налог по УСН он может уменьшить на взносы не более чем на половину. • ИП на УСН 15% уплачивают налог с разницы между полученными доходами и произведенными расходами. Страховые взносы включаются в состав расходов и сам налог они не уменьшают. • ИП на ЕНВД при расчете налога также могут учесть уплаченные за себя или за сотрудников страховые взносы: до 100% если наемных работников нет и до 50% — если сотрудники есть. • ИП на ПСН при расчете стоимости патента, к сожалению, учесть страховые взносы и прочие расходы, связанные с предпринимательской деятельностью, не могут. • ИП на ОСНО при расчете НДФЛ уменьшают доходы на произведенные расходы (профессиональные вычеты). Если же предприниматель перешел на уплату НПД, он получает такой же вычет, как и самозанятый-обычное физическое лицо.
Уменьшится ли сумма налога у самозанятого при добровольной оплате страховых взносов?
ira.kondratyuk.87 29.10.2019 1 ответ
Максим Правдин
Плательщики налога на профессиональный доход (самозанятые в соответствии с Законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ) не уплачивают страховые взносы, в том числе и ИП, применяющие этот режим (п. 11 ст. 2 Закона № 422-ФЗ). Часть средств, с уплаченного самозанятыми налога, поступает на обязательное медицинское страхование, а взносы на пенсионное страхование уплачиваются добровольно. Уменьшение налога на добровольно уплаченные взносы на ОПС действующим законодательством не предусматривается.