У банков появились новые основания для блокировки бизнес-счетов

Дата: 13.10.2021 | Автор новости:

В октябре 2021 года вступило в силу Указание Банка России от 20.10.2020 № 5599-У. Оно внесло изменения в Положение ЦБ от 02.03.2012 № 375-П, которым устанавливаются правила легализации доходов компаний и ИП. В новой редакции Положения выделено около 100 признаков, которые говорят о необычном характере операции. Если таких факторов 2 и более, бизнес-клиенту грозит блокировка расчётного счёта или отказ в обслуживании.

Среди прочего, подозрение у банка вызовет:

  • управление с одного компьютера (мобильного устройства) счетами компаний, не имеющими общего учредителя, равно как и счетами физлиц, не являющихся близкими родственниками;
  • оборот цифровой валюты;
  • обналичивание сумм бюджетных субсидий;
  • заключение между организациями договора займа по ставке выше средней либо ниже ключевой.

Некоторые факторы связаны с переводом или снятием средств со счёта, а именно:

  • вывод на личный счёт ИП при отсутствии операций, связанных с обычной хозяйственной деятельностью (оплата аренды, коммунальных платежей и так далее);
  • систематические безосновательные переводы средств юрлица на суммы, превышающие средний остаток на счёте;
  • переводы с целью закупки у контрагентов, освобождённых от НДС, при том, что оплата от покупателей товаров и услуг принимается с НДС;
  • вывод суммы, поступившей от нехарактерной деятельности;
  • ситуация, когда компания не работала в течение трёх месяцев, а потом стала получать крупные переводы и выводить средства.

При обналичивании корпоративных карт определены следующие факторы риска (как минимум 2 признака):

  • регистрация бизнеса менее двух лет назад;
  • снятие минимум 30% от недельного оборота;
  • наличие нескольких корпоративных карт;
  • разбивка перевода от одного контрагента так, чтобы за один раз поступало не более 600 тыс. рублей;
  • снятие наличных частями (до 600 тыс. рублей) два дня подряд;
  • наличие подозрительных признаков у контрагентов (транзитные переводы, выплаты разным компаниям в один день);
  • обналичивание поступлений от операций, не облагаемых налогами (либо имеющих малую нагрузку).

Подпишитесь на рассылку

Чистая польза — без воды: только анонсы новых статей и никакого спама. С нами вы не пропустите изменения в законодательстве и бизнес-сообществе.

Создать документы и начать бизнес